Workshop en
Auditoría Cambiaria: Detección, Prevención y Resolución
de Hallazgos- Fecha: 13 de Agosto
- Duración: 04 Horas
Presentación:
En un contexto económico globalizado y cada vez más regulado, las operaciones en moneda extranjera —como pagos internacionales, cuentas de compensación, y movimientos asociados a exportaciones o importaciones— están bajo la estricta vigilancia de organismos como el Banco de la República y la DIAN.
En este escenario, la auditoría cambiaria ha dejado de ser un proceso marginal para convertirse en una función crítica dentro de las organizaciones, especialmente para aquellas que manejan flujos internacionales. Una omisión en el registro, un error en un reporte o una inconsistencia en la documentación puede traducirse en hallazgos significativos, sanciones económicas y riesgos reputacionales.
El curso “Auditoría Cambiaria: Detección, Prevención y Resolución de Hallazgos” ofrece una guía clara y actualizada para identificar, documentar y actuar frente a posibles desviaciones en el cumplimiento del régimen cambiario colombiano. Se abordarán casos reales, errores comunes y estrategias para mitigar riesgos antes de que escalen a un proceso sancionatorio.
Este programa ha sido diseñado para que los participantes no solo comprendan el marco legal vigente, sino que también adquieran criterios técnicos y herramientas prácticas para realizar auditorías internas o externas con enfoque preventivo, correctivo y estratégico.
Ya sea que trabajes en el área financiera, contable, de auditoría, tesorería o cumplimiento, este curso te permitirá actuar con mayor claridad, seguridad y respaldo normativo en el manejo de operaciones cambiarias.
- Brindar un conocimiento sólido del régimen cambiario colombiano y su marco normativo aplicable a operaciones internacionales.
- Capacitar a los participantes en la ejecución de auditorías cambiarias internas y externas, con énfasis en detección y corrección de errores.
- Identificar los principales riesgos sancionatorios asociados al incumplimiento de obligaciones cambiarias.
- Enseñar a documentar, prevenir y resolver hallazgos de auditoría relacionados con cuentas de compensación, pagos internacionales y reportes al Banco de la República.
- Fortalecer las competencias técnicas para realizar seguimiento a operaciones en divisas y diseñar controles efectivos.
- Presentar herramientas prácticas para estructurar informes de auditoría cambiaria y planes de mejora correctiva.
- Comprensión clara y actualizada del régimen cambiario vigente en Colombia.
- Capacidad para detectar inconsistencias en el uso de cuentas de compensación y flujos internacionales.
- Reducción del riesgo de sanciones por parte de la DIAN o el Banco de la República.
- Mejora en los procesos de control interno y cumplimiento normativo en materia cambiaria.
- Herramientas aplicables de inmediato en auditorías internas, revisiones fiscales o asesorías a terceros.
- Enfoque práctico con estudio de casos reales y resolución de hallazgos frecuentes.
- Mayor confianza al enfrentar procesos de inspección, visitas de control o requerimientos formales.
Módulo 1: Introducción al Régimen Cambiario (25 minutos)
Objetivo: Brindar una visión general del régimen cambiario colombiano y sus implicaciones para las auditorías.
Contenido:
• ¿Qué es el régimen cambiario y por qué auditarlo?
• Sujetos obligados y operaciones sujetas a regulación.
• Funciones clave del Banco de la República y la DIAN.
• Breve introducción a las cuentas de compensación y sus responsabilidades.
Módulo 2: Ejecución de Auditoría Cambiaria (1 hora)
Objetivo: Aplicar metodologías prácticas de auditoría para verificar el cumplimiento del régimen cambiario y detectar irregularidades.
Contenido:
• Tipos de auditoría cambiaria: preventiva, correctiva y forense.
• Determinación del alcance: ¿qué revisar y por qué?
• Revisión documental: soportes exigidos en operaciones de divisas.
• Procedimientos de verificación en cuentas de compensación.
• Revisión de reportes al Banco de la República (Formulario 10 y 11).
• Identificación de operaciones omitidas o mal clasificadas.
• Indicadores de riesgo y señales de alerta temprana.
• Uso de listas de verificación, formatos y herramientas de trazabilidad.
Módulo 3: Hallazgos Frecuentes y Resolución Técnica (1 hora)
Objetivo: Reconocer los errores más comunes en auditorías cambiarias y aplicar estrategias para su corrección oportuna.
Contenido:
• Principales hallazgos en auditorías cambiarias y sus causas.
• Errores típicos en el manejo de cuentas de compensación.
• Inconsistencias en la periodicidad, cuantía o reporte de operaciones.
• Omisión o inexactitud en reportes al Banco de la República.
• Análisis de impacto legal, tributario y reputacional.
• Mecanismos para subsanación voluntaria y corrección retroactiva.
• Casos reales ilustrativos y análisis técnico de resolución.
Módulo 4: Buenas Prácticas, Controles Internos y Mejora Continua (1 hora 35 min)
Objetivo: Fortalecer las capacidades de prevención, monitoreo y mejora en procesos sujetos a fiscalización cambiaria.
Contenido:
• Diseño e implementación de controles internos específicos para operaciones en divisas.
• Estructura de políticas internas: revisión previa, autorización y documentación.
• Integración de áreas clave: contabilidad, tesorería, cumplimiento y legal.
• Elaboración de un plan de mejora basado en hallazgos reales.
• Preparación institucional ante inspecciones de la DIAN o el Banco de la República.
• Casos de éxito en auditoría preventiva.
• Cierre con preguntas frecuentes, checklist de evaluación y ruta de acción posterior.
Inversión:
$583.100
IVA incluido
Agregue una hora de asesoría
$702.100
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